בין אם אתם כבר עובדים ובין אם אתם עומדים להתחיל את הצעד הראשון בשוק העבודה – זה בדיוק הרגע להבין מה באמת עומד מאחורי תלוש המשכורת שלכם. כי מה שנראה כמו שכר גבוה בברוטו, לא תמיד משקף את מה שנכנס בפועל לחשבון הבנק.
לכן יצרנו את מחשבון שכר ברוטו נטו של המסע הפיננסי – כדי שתוכלו לבדוק בעצמכם איך בדיוק השכר שלכם מחושב, וללמוד על כל מרכיב בתלוש בצורה פשוטה וברורה.
אז איך כל זה עובד? בואו נעשה סדר: נבין מהן מדרגות המס, איך נקודות זיכוי משפיעות על מה שנשאר ביד, ונגלה את ההבדלים בין ברוטו, נטו, ו־עלות מעסיק – שלוש נקודות קריטיות שכל עובד חייב להכיר.
לפני שתתחילו לשחק עם המספרים, קחו רגע לקרוא את השורות הבאות. הן יעזרו לכם להבין את ההבדלים הבסיסיים בין סוגי השכר, כדי שתדעו לקרוא את התוצאה מהמחשבון כמו מקצוענים.
שכר ברוטו – זה השכר שסיכמתם עליו עם המעסיק. זה הסכום הכולל, לפני ניכויים.
שכר נטו – זה מה שנכנס אליכם בפועל לחשבון. וזה בדרך כלל נמוך יותר, לפעמים אפילו ב־30% או יותר!
למה? כי באמצע יש הרבה ניכויים: מס הכנסה, ביטוח לאומי, בריאות, פנסיה, ואולי גם קרן השתלמות, ESPP (אם יש לכם), ועוד.
אנחנו לא בוחרים אם לשלם את זה – המדינה מחייבת כל עובד לשלם את הניכויים האלה. אבל חשוב להבין על מה ולמה משלמים.
השוו בין מספר אפשרויות שכר כדי לבחור את ההצעה המשתלמת ביותר עבורכם
אין עדיין חישובים להשוואה
לחצו על "חישוב רגיל" ואז על "שמור להשוואה" כדי להוסיף חישובים
בדקו כמה נשחק ערך השכר שלכם לאורך זמן והתוצאה הדרושה לפיצוי על הפער
מס הכנסה מחושב לפי מדרגות המס העדכניות לשנת 2025 ולאחר קיזוז נקודות זיכוי. כל נקודת זיכוי שווה 242 ₪ לחודש.
הניכוי משולם עד תקרה חודשית של 50,695 ₪.
ביטוח לאומי: 0.4% עד 7,522 ₪ | 7% מ‑7,523 ₪ עד התקרה.
ביטוח בריאות: 3.1% עד 7,522 ₪ | 5% מ‑7,523 ₪ עד התקרה.
ניכויי פנסיה והשתלמות מחושבים משכר היסוד בלבד.
תוכנית רכישת מניות לעובדים (ESPP - Employee Stock Purchase Plan) מאפשרת לך לרכוש מניות החברה בהנחה.
הניכוי החודשי מוגבל בדרך כלל ל-10%-15% מהשכר ברוטו.
נקודות זיכוי בסיס:
ילדים:
שירות צבאי/לאומי:
השכלה:
שווי הטבות (כגון רכב צמוד) מתווסף לשכר לצורך חישוב המס אך לא לצורך חישוב פנסיה/השתלמות.
חישוב השכר לשעה מבוסס על חלוקת השכר במספר שעות העבודה החודשיות:
משרה מלאה לפי חוק בישראל הינה 182 שעות בחודש ממוצע.
ישובים מסוימים בישראל מזכים את תושביהם בהנחה ממס הכנסה, בהתאם לקריטריונים שונים כגון מיקום גיאוגרפי, מצב ביטחוני או מצב סוציו-אקונומי.
ההנחה ניתנת כאחוז מהמס שחושב, למשל:
ההנחה ניתנת עד תקרת הכנסה מסוימת המתעדכנת מדי שנה. הזן את אחוז ההנחה הרלוונטי לעיר מגוריך.
שחיקת שכר מתרחשת כאשר ערך השכר יורד בפועל לאורך זמן, גם אם הסכום הנומינלי נשאר זהה.
האינפלציה בישראל בשנים האחרונות:
בנוסף לאינפלציה, יש להתחשב גם בגידול הריאלי בשכר במשק (כ-1.5% בממוצע שנתי), אשר משפיע גם הוא על כוח הקנייה היחסי של השכר שלך.
המחשבון משתמש בנתונים אלו כדי לחשב את שחיקת השכר והסכום הדרוש כדי לשמר את כוח הקנייה המקורי.
זהו תשלום חובה למדינה, שממנו ממומנים שירותים ציבוריים כמו ביטחון, חינוך, תשתיות, תחבורה ועוד. המס מחושב לפי מדרגות – ככל שהשכר שלכם גבוה יותר, תשלמו מס גבוה יותר (על החלק שמעל כל מדרגה).
זה מה שמגן עלינו במקרה של פיטורין, תאונה, נכות, לידה, ועוד. התשלום הוא חובה, והוא שונה לפי גובה השכר:
0.4% עד 7,522 ₪
7% על מה שמעבר לסכום זה ועד לתקרה החודשית
מדובר בניכוי חובה שמממן את שירותי הבריאות הציבוריים בישראל – רופאים, טיפולים, בדיקות ותרופות. כל עובד משלם בין 3.1% ל-5% מהשכר לפי מדרגות, בלי קשר לקופת החולים שלו. זה אולי לא נראה בתלוש, אבל זו אחת ההגנות הכי חשובות שיש לנו. לכל אזרח לקבל שירותי בריאות דרך קופת החולים. גם כאן התשלום מדורג:
3.1% עד 7,522 ₪
5% מעבר לכך
חיסכון לגיל פרישה. המדינה מחייבת כל מעסיק להפריש כסף מהשכר לפנסיה, וגם אתם מפרישים חלק בעצמכם. בנוסף, ברוב המקרים המעסיק מפריש גם לפיצויים – מרכיב חשוב בשכר הכולל שנשמר לעתיד או משולם במקרה של סיום העסקה.
בדרך כלל:
כ־6% מהעובד (לפנסיה)
כ־6.5% מהמעסיק (לפנסיה)
כ־8.33% נוספים מהמעסיק לפיצויים
→ ניתן לבדוק את השפעת הפנסיה והפיצויים גם דרך מחשבון השכר שלנו באתר המסע הפיננסי: פתחו את מחשבון הפנסיה המלא »
המדינה לא לוקחת מכולם את אותו אחוז. במקום זה, היא עובדת עם מדרגות מס – זה אומר שכל חלק מהשכר מחויב באחוז אחר:
| מדרגה | טווח חודשי (₪) | אחוז מס |
|---|---|---|
| 1 | עד 7,010 | 10% |
| 2 | 7,011 – 10,060 | 14% |
| 3 | 10,061 – 16,150 | 20% |
| 4 | 16,151 – 22,440 | 31% |
| 5 | 22,441 – 46,690 | 35% |
| 6 | 46,691 – 60,130 | 47% |
| 7 | מעל 60,131 | 50% |
חשוב להבין: אם אתם מרוויחים נגיד 15,000 ₪ – אתם לא משלמים 20% על כל ה־15,000. אתם תשלמו 10% על החלק הראשון, 14% על הבא, ו־20% רק על מה שמעל 10,060 ₪.
זה מה שנקרא מס שולי – ככל שמרוויחים יותר, משלמים אחוז גבוה יותר רק על הסכום שנוסף.
נקודות זיכוי הן הדרך של המדינה להגיד: "אנחנו מבינים שיש אנשים שצריכים עזרה, אז ניתן להם הנחה במס". כל נקודת זיכוי שווה כ־242 ₪ בחודש, ומפחיתה את המס שאתם משלמים.
למי מגיע?
לכולם: 2.25 נקודות בסיס
נשים: עוד 0.5 נקודה
ילדים עד גיל 5: 2.5 נק' לכל ילד
ילדים בגילאי 6–18: 1 נק' לכל ילד
שירות צבאי או לאומי: עד 1 נק'
תואר ראשון/שני: 0.25 נק' (לכמה שנים)
המחשבון שלנו באתר "המסע הפיננסי" סופר לכם את כל הנקודות האלה אוטומטית.
מחשב עבורכם שכר נטו חודשי ואחוזים מדויקים – כדי שתדעו מה נכנס בפועל לבנק.
מציג לכם פירוט ניכויים לפי מדרגות מס, כולל ביטוח לאומי, בריאות ופנסיה.
מספק חישוב שכר לשעה (נטו, ברוטו ועלות למעסיק) – לפי כמות שעות שתכניסו.
כולל תרשים פאי גרפי וקל להבנה של חלוקת השכר שלכם.
מציג לכם גם תחזית שנתית מלאה – כדי שתבינו את התמונה הרחבה לאורך השנה.
ובעיקר – הוא לא רק מחשב, הוא מסביר כל דבר שתראו בו – כולל נקודות זיכוי, פנסיה ופיצויים.
חשוב לזכור: אנחנו משקיעים המון מהזמן שלנו בעבודה – בשביל אותו תלוש משכורת בסוף החודש. לכן חשוב שכל אחד ואחת מאיתנו יבינו כמה באמת מרוויחים, ואיך המשכורת שלנו מחושבת. הידע הזה הוא המפתח לתכנון כלכלי נכון ובחירות חכמות להמשך החיים.
